广安市广安区鞍山小学校2025年单位预算编制说明

目  录

第一部分  广安市广安区鞍山小学校概况

一、基本职能及主要工作

二、预算单位构成

第二部分  广安市广安区鞍山小学校2025年单位预算情况说明

第三部分  名词解释

第四部分  广安市广安区鞍山小学校2025年单位预算表

表1   部门收支总表

表1-1 部门收入总表

表1-2 部门支出总表

表2  财政拨款收支预算总表

表2-1财政拨款支出预算表（部门经济分类科目）

表3  一般公共预算支出预算表

表3-1 一般公共预算基本支出预算表

表3-2 一般公共预算项目支出预算表

表3-3 一般公共预算“三公”经费支出预算表

表4   政府性基金支出预算表

表4-1 政府性基金预算“三公”经费支出预算表

表5   国有资本经营预算支出预算表

表6   部门预算项目绩效目标表

第一部分 广安市广安区鞍山小学校概况

一、基本职能及主要工作

（一）鞍山小学职能简介。

1.贯彻执行党的路线、方针、政策和国家有关法律法规，依法执教。

2.负责本单位财务、教育教研、安全等工作。

3.负责教师培训工作，提升教师教育教学能力。

4.制定本单位绩效考核制度、请销假制度等，并报设施局批复后实施。

5.负责本单位的文化建设、群团组织、精神文明建设工作。

6.按干部管理权限和程序做好干部教育、培养、选拔、考核、监督等工作。

7.负责本单位评职晋级等工作。

8.负责本单位安全教育、来人来访接待等工作。

（二）鞍山小学2025年重点工作。　　一是保障教职工的基本工资、津补贴及绩效工资发放；教职工的养老保险、职业年金、医疗保险费、失业保险费、工伤保险费及大病保险费按时足额缴纳；保障教职工的工会活动费、慰问费及福利费等。二是开展3-9年级英语竞教大比武，工会活动等。三是对全体教师进行培训，骨干教师积极送陪后回校上示范课等。　

二、预算单位构成情况

鞍山小学只有本级事业单位1个。

内设5个科室，主要包括办公室、教导处、团支部、后勤办公室及安全办公室。

第二部分 广安市广安区鞍山小学校

2025年单位预算情况说明

一、收支预算情况说明

按照综合预算的原则，鞍山小学所有收入和支出均纳入部门预算管理。收入包括：一般公共预算拨款收入517.28万元，无其他预算拨款收入。支出包括：教育支出397.04万元，社会保障和就业支出52.10万元，卫生健康支出29.06万元，住房保障支出39.08万元。2025年收支总预算517.28万元，比2024年收支总预算总数76.21万元，主要原因是教师减少。

（一）收入预算情况

鞍山小学2025年收入预算517.28万元，一般公共预算拨款收入517.28万元，占100%，无其他预算拨款收入。

（二）支出预算情况

鞍山小学2025年支出预算517.28万元，其中：基本支出510.76万元，占98.74%，包括小学教育390.52万元，机关事业单位基本养老保险缴费支出52.10万元，事业单位医疗29.06万元，住房公积金39.08万元；项目支出6.52万元，占1.26%。

二、财政拨款收支预算情况说明

鞍山小学2025年财政拨款收支总预算517.28万元，比2024年财政拨款收支总预算减少76.21万元。主要原因教师减少。

收入包括：本年一般公共预算拨款收入517.28万元，无其他财政拨款收入；支出包括：教育支出390.52万元，机关事业单位基本养老保险缴费支出52.10万元，卫生健康支出29.06万元，住房公积金39.08万元。

三、一般公共预算当年拨款情况说明

（一）一般公共预算当年拨款规模变化情况

鞍山小学2025年一般公共预算当年财政拨款517.28万元，比2024年预算数减少76.21万元。主要原因是教师减少。

（二）一般公共预算当年拨款结构情况

一般公共预算支出517.28万元，占100%，其中：教育支出332.15万元，占76.75%；基本养老保险缴费支出52.10万元，占10.07%；事业单位医疗29.06万元，占5.62%；住房公积金39.08万元占7.56%。

（三）一般公共预算当年拨款具体使用情况

1.教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）：2024年预算数为325.63万元，主要用于岗位工资、薪级工资、津补贴、奖金、绩效工资。

2.社会保障和就业支出（类）行政事业单位基本养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：2025年预算数为52.1万元，主要用于养老保险缴费。

3.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：2026年预算数为29.06万元，主要用于医疗保险缴费。

4.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）（项）：2025年预算数为39.08万元，主要用于住房公积金缴费。

5.教育支出（类）小学教育支出（款）商品和服务支出（项）：2025年预算数为14.87万元，主要用于工会、福利、培训费。

6.教育支出（类）小学教育支出（款）劳务费（项）：2025年预算数为42.47万元，主要用于厨房工人及安保人员工资和保险费。

7.教育支出（类）小学教育支出（款）其他社会保障缴费支出（项）：2025年预算数为2.47万元，主要用于工伤及失业保险费。

8.教育支出（类）对个人和家庭的补助支出（款）生活补助支出（项）：2025年预算数为5.08万元，主要用于遗属补助及独生子女费。

四、一般公共预算基本支出情况说明

鞍山小学2025年一般公共预算基本支出517.28万元，其中：

人员经费495.89万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、对个人和家庭的补助；公用经费14.87万元，主要包括培训费、工会经费及福利费；项目支出6.52万元，主要包括农村教师生活补贴及学生营养餐补助。

五、“三公”经费财政拨款预算安排情况说明

鞍山小学2025年“三公”经费财政拨款预算0万元。

• 因公出国（境）经费与2024年预算持平。
• 公务接待费与2024年预算持平。

（三）公务用车购置及运行维护费与2024年预算持平。

单位现有公务用车0辆。

2025年安排公务用车购置费0万元。

2025年安排公务用车运行维护费0万元。

六、政府性基金预算支出情况说明

鞍山小学2025年没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。

七、国有资本经营预算情况说明

鞍山小学2025年没有使用国有资本经营预算拨款安排的支出。

八、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费情况

2025年，鞍山小学为事业单位，按规定未使用机关运行的相关科目。

（二）政府采购情况

2025年，鞍山小学无政府采购项目，未安排政府采购预算。

（三）国有资产占有使用情况

截至2024年底，鞍山小学单位现有公务用车0辆，单位价值200万元以上大型设备0台。

2025年部门预算未安排购置车辆及单位价值200万元以上大型设备。

（四）预算绩效情况

2025年鞍山小学开展绩效目标管理的项目3个，涉及预算21.39万元。其中：人员类项目0个，涉及预算0万元；运转类项目1个，涉及预算14.87万元；特定目标类项目2个，涉及预算6.52万元。

第三部分  名词解释

1.一般公共预算拨款收入：指市级财政当年拨付的资金。

2.上年结转：指以前年度尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

3.一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）：指厅机关及参公管理事业单位用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。

4.一般公共服务（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）：指厅机关及参公管理事业单位开展财政综合业务、预决算编审等未单独设置项级科目的专门性财政管理工作的项目支出。

5.基本支出：指为保证机构正常运转，完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

6.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

7.“三公”经费：纳入部门预决算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

8.机关运行经费：为保障行政单位（包含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金。包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费一般设备购置费等费用开支。

第四部分 广安市广安区鞍山小学校

2024年单位预算表